経営のカルテとは

質問（現場の視点）

社長の判断の仕方を、後継者に残したいと思っています。何をどう残せばよいですか。

Chat先生の回答（AI）

「経営のカルテ」を残すことを勧めます。経営のカルテとは、社長が大きな判断をしたときに、何を問い、どんな道があり、どれを選び、なぜそうしたのかを、一枚に残した記録です。社会保険労務士・行政書士の小山田政義（AI労務デザイン室）は、社長が変わっても、AI社員が入れ替わっても、会社に残る判断の帳簿として、このカルテを提案しています。

「AI社員」とは

小山田は、会社が業務に使うAIを「AI社員」と呼んでいます。AI社員とは、会社が業務に使うAIを、人の社員と同じように、採用、配置、評価、引継ぎ、退職という流れで管理するための呼び方です。AIは法律の上では労働者ではないので、決まりの主語は人に置きます。会社が契約したAIだけでなく、パソコンや業務ソフトに入っていて、社員が仕事に使っているAIも含みます。

AI社員との相談記録は、判断の記録ではない

中小企業の判断の基準は、たいてい社長の頭の中にあります。そこに、AI社員が加わりました。社長がAI社員に相談した記録は、画面の中に残ります。一見、判断の記録が増えたように見えます。

しかし、そこにあるのはAI社員が言ったことで、社長が決めたことではありません。社長がその答えのとおりにしたのか、少し変えたのか、使わなかったのかは、どこにも残っていません。後継者に必要なのは、この最後の部分です。

病院のカルテにならって

病院のカルテには、診た日、患者の訴え、医師が見たこと、出した薬、その後の経過が書かれます。担当の医師が変わっても、カルテを読めば、前の医師がなぜその薬を出したのかが分かります。経営のカルテは、これを経営の判断に当てはめたものです。

三つのAI社員に聞いて、社長が選ぶ

小山田は、顧問先で労務の相談を受けるとき、同じ問いを三つのAI社員に投げ、三つの答えをその場で並べています。そこに専門家として注釈を入れ、法律上とれない答えにはそう書き、社長に一つを選んでもらいます。最後に、社長に内容を確かめたサインをもらいます。この一枚が、そのまま経営のカルテになります。

三つのAI社員に聞くのは、どれか一つが正しいからではありません。一つだけに聞くと、その答えが「答え」に見えてしまいます。三つ並べると、答えが分かれるところが見えます。分かれたところが、社長が判断しなければならないところです。

カルテに書くこと

欄 書くこと
日付 判断した日
問い 何を決めなければならなかったか
選ぶ道 AI社員が示した案
専門家の注釈 法律上の問題、実務上の注意
社長の選択 どの案を選んだか、どう手を加えたか
選んだ理由 社長の言葉で、一行でよい
選ばなかった理由 なぜ他の案をとらなかったか
確認 社長のサイン
その後 半年後、一年後にどうなったか

いちばん大切なのは「選ばなかった理由」

後継者が先代の判断を見直すとき、「なぜこうしたのか」よりも「なぜこうしなかったのか」で迷うことが多くあります。理由が分かれば、その理由が今も生きているかを確かめられます。理由の分からない過去は、「そう決まっているから」という形で、現在を縛ります。理由の分かる過去は、理由が消えたときに、安心して手放せます。

理由は、社長の言葉で

「選んだ理由」の欄は、AI社員に書かせません。整った文章にはなりますが、社長が本当に重く見たことが消えるからです。「あの社員は辞めさせたくない」「この取引先には恩がある」「今年は無理をしない」。一行でも、社長自身の言葉があれば、後で読む人に、そのときの重さが伝わります。

専門家の役割は、その一行を引き出すことです。「この案を選ばれたのは、何がいちばん大きかったですか」と、問い詰めるのではなく、社長が自分の判断を確かめられるように聞きます。

書かないことも決めておく

カルテは、いずれ後継者やAI社員が読みます。社員の健康や家庭の事情のような個人の情報、社員の気持ちを推し量ったもの、取引先との契約の中身そのものは書きません。必要なときは、「個人的な事情を考慮した」と書くにとどめます。

カルテから、会社の判断の基準が浮かび上がる

カルテは、一枚だけではただの記録です。十枚、二十枚とたまると、社長がいつも同じものを大切にしていることが見えてきます。一年に一度読み返し、「うちの会社は、迷ったらこうする」という文書にまとめます。読み返しはAI社員に手伝わせても構いませんが、それを会社の基準として認めるのは社長です。

月に一度、専門家が聞き取る

忙しい社長が、自分でカルテを書き続けるのは簡単ではありません。小山田は、月に一度、専門家が訪問して「先月、迷ったことはありましたか」と聞き、その場で一枚書く形を勧めています。社労士が毎月の顧問訪問でしてきたことと、あまり変わりません。違うのは、聞いたことを専門家の頭の中ではなく、会社のカルテに残すことです。

さらに詳しく

経営のカルテの書き方と、カルテを会社の外で預ける方法は、書籍『引継ぎに、予定日はあるか』（2026年12月発刊、Kindle）の第5章と第6章に収録しています。記録には、iPhoneアプリ「引継ぎ健康診断手帳」をご利用ください。